安徽證監(jiān)局多舉措推動《上市公司治理準則》貫徹落實

         2018年9月30日，中國證監(jiān)會發(fā)布了修訂后的《上市公司治理準則》（以下簡稱《準則》），進一步明確了上市公司規(guī)范運作要求。安徽證監(jiān)局在前期組織的董監(jiān)高專題培訓講座中，邀請了人民大學劉俊海教授，針對當前上市公司治理中的突出問題和難點問題，有的放矢開展相關培訓交流。同時，通過印發(fā)專項工作通知，開展違規(guī)擔保和資金占用摸排，舉辦“高管講堂”，簽署規(guī)范運作承諾書等形式，多舉措推動《準則》貫徹落實。

       一是明確學習對象，突出“兩類主體”。安徽證監(jiān)局向轄區(qū)各上市公司印發(fā)專項工作通知，部署落實《準則》各項要求，明確兩類學習對象，一類是上市公司本身，要求轄區(qū)上市公司及時組織董監(jiān)高人員予以學習落實，切實履行忠實勤勉義務，不斷提高履職能力。一類是控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方、其他信息披露義務人，上市公司要將《準則》內(nèi)容傳達到，提醒其學習貫徹《準則》，嚴格約束規(guī)范自身行為，共同提高上市公司治理水平。

       二是針對突出問題，開展“兩個自查”。一個是全面自查梳理公司章程，對照《準則》及時修訂完善，不僅要關注此次《準則》新修改的內(nèi)容，對此前已有規(guī)定但落實不到位的問題應一并解決。一個是全面自查梳理上市公司與關聯(lián)方的資金往來情況，存在上市公司資金被非經(jīng)營性占用及違規(guī)擔保的，監(jiān)管要求采取切實有效措施做好“清欠解保”，嚴肅追究相關違法犯罪行為的法律責任，消除對上市公司的不利影響。控股股東及關聯(lián)方應嚴格約束規(guī)范自身行為，上市公司應完善與執(zhí)行內(nèi)控制度，強化內(nèi)外部的監(jiān)督制衡，嚴格履行關聯(lián)交易、擔保的決策程序和信息披露義務。

        三是注重行為規(guī)范，落實“十個應當十個不得”。結(jié)合《準則》相關要求和近期監(jiān)管形勢，安徽證監(jiān)局梳理了《上市公司治理“十個應當、十個不得”》，要求轄區(qū)上市公司組織全體董監(jiān)高人員、控股股東及實際控制人學習并簽名留存。上市公司及相關各方要認清依法全面從嚴監(jiān)管的形勢，遠離監(jiān)管“紅線”，勿踏違規(guī)“雷池”，在信息披露、財務核算、關聯(lián)交易、對外擔保、內(nèi)幕信息管理等各方面嚴格遵守監(jiān)管要求。安徽證監(jiān)局將聯(lián)合安徽上市公司協(xié)會多種形式組織相關培訓與交流，做好上市公司治理實踐典型案例的征集與宣傳，結(jié)合安徽上市公司協(xié)會走進上市公司“高管講堂”系列活動，開展《上市公司治理“十個應當、十個不得”》現(xiàn)場集中學習與承諾書簽署儀式。

      下一步，安徽證監(jiān)局將在入門談話、走訪、審計風險提示、現(xiàn)場檢查、定期報告審核等工作中，對轄區(qū)上市公司治理狀況進行檢查評估。對于違反《準則》相關規(guī)定，未在整改時限內(nèi)得到解決的問題，嚴格依法履行監(jiān)管職責，強化監(jiān)管處置。